保險(xiǎn)：把財(cái)產(chǎn)保護(hù)在產(chǎn)品中

　　國外許多富人會(huì)大量購買保險(xiǎn)，這并不是為了獲得生活保障，而是為了遺產(chǎn)避稅。國外的不少保險(xiǎn)也專門設(shè)置了避稅功能，許多終生壽險(xiǎn)產(chǎn)品包含有身故受益功能，而這一部分是不用交稅的。

　　根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)不納入遺產(chǎn)，所以任何人無權(quán)分割，除了保險(xiǎn)本身確定的受益人，個(gè)人保險(xiǎn)都是屬于自己的。這是保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)，所以一些富裕階層人士會(huì)選擇保險(xiǎn)將自己的財(cái)產(chǎn)冷凍起來，并逐漸追加和組合，一方面抵抗通脹壓力使財(cái)產(chǎn)保值，一方面通過法律來合理避稅。

　　某保險(xiǎn)公司曾推出“富人保險(xiǎn)”，高保障額度1000萬元，這些保障對(duì)于中小企業(yè)的老板來說是夠了，但對(duì)身家過億的富人來說，仍是真空地帶。

　　擁有一家建筑公司的王先生也青睞為自己和家人購買保險(xiǎn)。“就像把鮮肉凍在冰箱里，拿出來吃的那天，不至于腐爛變質(zhì)，營養(yǎng)也沒有過多流失。遺產(chǎn)稅也一樣，即使是稅率很高，保險(xiǎn)也在免稅之列。而且如果在生意上遇到債務(wù)糾紛，保險(xiǎn)不屬于被追償?shù)姆秶@對(duì)于我來說很實(shí)用。”王先生說。

　　從事保險(xiǎn)行業(yè)的蘇先生分析，一旦中國開征遺產(chǎn)稅，富人階層的保險(xiǎn)需求就會(huì)打開。“保險(xiǎn)的一大功能就是財(cái)產(chǎn)保全，按照保險(xiǎn)行業(yè)相關(guān)分析預(yù)測(cè)，國際上平均遺產(chǎn)稅率在40%以上，中國即將開征的遺產(chǎn)稅稅率可能高達(dá)30%～60%，若沒能給自己和家人買任何保險(xiǎn)，其損失無疑是巨大的。”蘇先生說。